為建立健全銀川金投集團各子公司業(yè)務管理機制，規(guī)范內部經營管理行為，防范業(yè)務風險，促進集團健康發(fā)展，依據《2024年中后期業(yè)務管理專項內部審計工作方案》，結合“兩個違規(guī)專項治理”工作，銀川金投集團于全集團范圍內開展中后期業(yè)務管理內部審計工作。

銀川金投集團堅持以“人力支持專業(yè)化、審計分工有效化、審計方法多元化”為目標開展工作，牢牢把握審計工作重點任務，切實發(fā)揮監(jiān)督作用，堅持問題導向，做到審計有目的、有效果、有閉環(huán)。本次審計主要聚焦現(xiàn)有業(yè)務管理制度的全面性、合理性；業(yè)務流程的關鍵環(huán)節(jié)；檔案管理的規(guī)范性、完整性。重點從制度建設、項目前期、合同管理、投/保/貸/租后監(jiān)管、風險項目管理、檔案管理等方面對9家公司進行審計。

加強組織領導  統(tǒng)籌協(xié)調推進

集團公司高度重視，經董事會研究，制定內審專項工作方案，召開內審工作會議，成立內審工作領導小組，多方抽調人員，由風控審計部牽頭，聯(lián)合投資發(fā)展部、紀檢監(jiān)察部、財務管理部，協(xié)同各子公司內審專員組成審計組成員。此外，為確保審計工作順利開展，提高審計工作效率，集團公司統(tǒng)籌組織本次審計工作人員進行審前培訓，對審計目的、審計內容、審計方法等方面展開詳細講解，保證審計質量，高效推進審計工作。

創(chuàng)新工作方法  聯(lián)動互審互查

通過各子公司自查、審計工作小組以“線上+線下”相結合的審計方式，組織各子公司多條線聯(lián)動、交叉審查開展工作。以獲取審計資料、溝通問詢、現(xiàn)場抽查等多種方式，充分利用審計人員業(yè)務特長，明確審計重點、工作職責和分工，并根據實際情況適時調整，提高了審計效率和審計實效，達到了各公司相互借鑒，取長補短，共同提升的效果，進一步促進集團公司內部控制制度的不斷完善和有效執(zhí)行。

反饋審計問題  報告審計結果

審計現(xiàn)場工作結束后，由集團公司風控審計部牽頭，整理審計發(fā)現(xiàn)問題，積極與各子公司溝通反饋確認各類問題，搭建審計報告框架，分類歸納審計問題，客觀公正出具審計報告，并向董事會下設審計與風險控制委員會報告審計結果。銀川金投集團下屬各子公司均能夠結合自身實際情況構建業(yè)務管理制度體系，規(guī)范業(yè)務操作程序，把控業(yè)務風險。

提出整改要求  嚴抓整改質效

集團公司針對審計問題提出可執(zhí)行的整改要求，細化業(yè)務相關制度，提高決策管理水平，加強檔案管理，規(guī)范流程與業(yè)務文本資料。切實抓好整改落實工作，督促各子公司緊盯問題整改工作，明確整改措施，整改責任人，確保整改工作落實落地落細。

銀川金投集團緊緊圍繞集團“三二三”工作目標任務，以求實、落實、務實的標準持續(xù)抓好內審工作。通過本次內審工作，進一步完善各子公司制度建設、規(guī)范業(yè)務流程、提升業(yè)務管理，優(yōu)化檔案管理，推動內部審計在促進集團公司規(guī)范管理、防范風險、提質增效等方面發(fā)揮重要職能作用。

下一步，銀川金投集團將進一步提高站位、強化政治擔當，結合集團“大風控”體系建設，以創(chuàng)建促規(guī)范，以規(guī)范促發(fā)展，持續(xù)推進集團內審工作，探索審計數字化轉型，在促進完善內部治理、合規(guī)風控管理等方面更好地發(fā)揮審計價值，提升公司治理水平和風險防范能力，服務集團高質量發(fā)展。